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风险管理

isk management

产品概述

    面对日益复杂的国内外金融形势,流动性风险成为银行必须关注的风险,信用风险、市场风险、操作风险的管理缺陷都会引发流动性风险,2009年9月28日,银监会发布《商业银行流动性风险管理指引》,要求商业银行最迟应于2010年底前达到指引要求。亚联(天津)管理咨询有限公司以银监会指引为依据,结合城商行的实际情况,帮助城商行全方位提升流动性风险管理能力,节约资金成本,合理分布资金来源运用结构,降低流动性风险。

产品优势

基于价值管理的管理会计体系
    以价值创造为核心的管理会计体系是一种综合性的先进的设计框架,其强调银行的管理和盈利分析要并重损益表和资产负债表,通过建立一个以经济利润为基础的衡量体系,允许银行管理层更好的理解内部价值创造的来源,引导管理层向最有效提高股东回报的地方提供资源。


    通过建设有较强适应性和扩展能力的管理会计体系,改进内部管理和分析手段,实现按机构、部门、业务板块、产品和客户等各维度进行成本核算和盈利能力分析,支持预算管理、业绩考核、管理流程改进、业务结构优化、对外信息披露等管理与决策需要。



前瞻性FTP管理系统
    该系统是基于银行业内部管理需求考虑,预测未来各分支机构的FTP利息收支,实现不同利率情景、不同FTP方法以及不同业务量变化下的情景分析。前瞻性FTP的工作内容属于国内先进的工作内容,目前了解的情况是光大银行尝试建立过前瞻性FTP测算体系,但未结果校准和投入使用。招商银行计划和设计过前瞻性FTP,但未投入测试和运用。其他银行则还处于外部利息收支校准的阶段。



流动性风险管理
    以银监会监管指引为标杆,进行现状评估和差距分析,再统筹规划流动性风险管理建设,根据迫切性、适用性、有效性、前瞻性的原则,提出流动性风险管理的建设目标与实施计划,作为银行流动性风险管理建设性的基础和实施蓝图。
    依据银行的现状和发展规划,提供流动性风险管理工具,从核心系统中导出数据,生成流动性风险指标,定期算出流动性比率、流动性缺口率、预测下周及下月的流动性指标值,实现流动性风险的监测、预测与报告。
    根据系统数据做出流动性预测结果与未来一年的流动性资产与负债结构,指导流动性管理与资金计划制订。
    提供压力测试模板,进行流动性压力测试的单因素敏感性分析、压力情景下偿付性流动性压力测试结果、结构性流动性压力测试结果并按监管要求定期输出压力测试结果,自动生成压力测试报告,制订流动性应急方案。



    领先的流动性风险管理需要完善的资产负债管理系统,即包括存款、贷款、资金、会计、固定资产等各子系统的支持,在此基础上,实现流动性风险的实时监控和预测。



压力测试
    压力测试是一种以定量分析为主的风险分析方法,通过测算银行在遇到假定的小概率事件等极端不利的情况下可能发生的损失,分析这些损失对银行资本金和盈利能力带来的负面影响,进而对银行的脆弱性做出判断,并采取必要的措施(摘自银监会《商业银行压力测试指引》)。
    银监会要求各银行定期进行压力测试并上报压力测试结果,亚联(天津)管理咨询有限公司针对中小银行,推出定制的银行账户利率风险和流动性风险压力测试工具,使中小银行以最小的成本达到监管要求压力测试标准,评估银行在压力环境下可能损失以及这些损失对银行盈利能力和资本的影响,并制定应对方案。
    流动性风险是提供流动性风险压力测试工具,分析存款准备金上调、定期存款提前支取、贷款到期未收回等单个因素对银行流动性风险的压力情况,测试多因素均处不利情况下对银行偿付能力的压力情况,测试压力情景下银行因短存长贷的结构性流动性风险压力情况,并提供流动性应急计划。
    1)  日常现金流分析的主要目标是为银行提供在日常情景下,对现金流进行预测和规划的功能,能够支持日常的资金头寸分析与决策。日常现金流分析的工作也处于国内先进水平,目的在于通过短期现金流分析、预留头寸分析以及操作分析达到应对短期流动性管理需要。
    2)  客户行为分析的主要目标是分析活期存款、定期存款和贷款的客户行为,界定这些业务的流动性风险特性,提升流动性风险分析的准确性。客户行为分析则相对标准化,并充分借鉴其他银行的成型经验, 活期存款模型、定期存款提前支取模型以及贷款提前还款模型借鉴业内成熟体系给出更好的解决建议解决客户行为发生对流动性危机的冲击。